Как заполнять налоговую декларацию на возврат денег за обучение

Образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение в 2019 году

Как заполнять налоговую декларацию на возврат денег за обучение
Заполните новую форму декларации 3-НДФЛ, чтобы вернуть налог с расходов на обучение за 2018 год. В статье вы найдете образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение в 2019 году.

Как заполнить новую декларацию и заявление, чтобы вернуть НДФЛ: узнайте, как заполнить декларацию >>

Кто вправе получить вычет НДФЛ за обучение в 2019 году

Граждане, которые заплатили за учебу, вправе вернуть часть стоимости (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Но только если в течение года получали доходы, которые облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов. Например, зарплату, вознаграждения по договорам подряда и т.д. Дивиденды хоть и облагаются налогом по ставке 13 процентов, получить вычет не помогут.

Подробнее о том, кто вправе получить вычет на обучение и как это сделать, рассказали эксперты Системы Главбух.

Вычет полагается гражданам, заплатившим за свою учебу, а также:

  • за собственного ребенка в возрасте до 24 лет;
  • подопечных до 18 лет и бывших подопечных до 24 лет;
  • братьев и сестер до 24 лет.

Расходы на образование супруга, родителей, племянников, внуков налог не уменьшают.

Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзен

При каких условиях предоставляют вычет на обучение

Чтобы вернуть налог с расходов на образование, требуется выполнить условия:

  • у образовательного учреждения есть лицензия на образовательную деятельность. Не важно, государственное заведение или частное;
  • дети, подопечные, братья и сестры получили образование по очной форме, в том числе дистанционно. Форма обучения значения не имеет, если оплатили обучение за себя;
  • документы оформлены на человека, который будет получать вычет. Супруги вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом на ребенка, независимо от того, на кого из них оформлены документы.

Узнайте, кому положен налоговый вычет с расходов на обучение >>

Обратите внимание, что вернуть деньги разрешено за учебу не только в ВУЗе. Граждане, которые оплатили образование в автошколе, лицее, музыкальной школе, вправе вернуть 13 процентов. Главное, чтобы у учебного заведения была лицензия.

Как получить вычет за обучение в 2019 году

Государство ограничивает максимальный размер вычета:

  • за учебу детей можно вернуть не более 50 тыс. руб.;
  • за свое образование, братьев или сестер – не более 120 тыс. рублей.

Если вы потратили больше, перенести неиспользованный остаток на следующий год нельзя (письмо ФНС России от 16 августа 2012 г. № ЕД-4-3/13603@).

Чтобы вернуть часть денег с трат на образование, в налоговую представляют пакет документов (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ):

  • копию договора на обучение;
  • копию лицензии;
  • копию платежных документов.

Подробнее о том, какие документы нужно представить в инспекцию для вычета на обучение, рассказали эксперты Системы Главбух.

Когда заявляют вычет за образование детей, подопечных, брата, сестры, дополнительно требуются:

  • копии документов, подтверждающих родство и возраст учащегося (если платили за  детей, братьев, сестер). Например, копия свидетельства о рождении;
  • документ, подтверждающий очную форму образования (если она не прописана в договоре). В частности, это может быть справка из учебного заведения;
  • копия документа, подтверждающего опеку или попечительство (если платили за подопечных).

Некоторые налоговые инспекции требуют подтверждать очную форму обучения справкой из учебного учреждения. Инспекторы считают, что одного договора недостаточно. Узнайте, как подтвердить право на вычет >>

Дополнительно перечень документов можно уточнить в своей налоговой инспекции. Вместе с этими бумагами надо сдать декларацию 3-НДФЛ с расчетом вычета за обучение. Форма декларации утверждена приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569. 

Чтобы заполнить отчет, потребуется взять у работодателя справку 2-НДФЛ. Ее выдают бесплатно. Но возможно, что бухгалтерии понадобиться несколько дней на ее подготовку.

Как заполнить 3-НДФЛ на вычет за учебу

Чтобы отразить налоговый вычет за обучение в 3-НДФЛ, можно воспользоваться услугами специализированной организации. Но такие услуги платные, и никто не гарантирует, что в отчете не будет ошибок.

Узнайте, как удобнее всего заполнить декларацию на вычет >>

Поэтому заполнить декларацию лучше самим. Сделать это можно двумя способами: заполнив бланк декларации вручную или с помощью бесплатной программы ФНС. Второй вариант удобнее: некоторые показатели машина рассчитывает сама, поэтому снижаются риски ошибиться.

Как заполнить 3-НДФЛ на обучение вручную

Чтобы отразить плату за обучение ребенка в 3-НДФЛ, распечатайте форму. В форме заполните титульный лист, разделы 1 и 2, приложение 1 и 5.

Титульный лист

Сначала заполните титульный лист декларации 3-НДФЛ за обучение. В шапке декларации запишите свой ИНН.

В случае, если вы впервые сдаете отчет, номер корректировки – 0. Налоговый период — 34 (год). Отчетный год — 2018. Затем заполните код налоговой. Этот реквизит можно узнать на сайте ФНС с помощью бесплатного сервиса «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

После этого проставьте код страны — 643 и код категории налогоплательщика – 760. Этот код означает, что отчет заполняет физическое лицо, которое хочет вернуть налог с расходов.

Подробнее о том, как заполнить декларацию, рассказали эксперты Системы Главбух.

Далее запишите свои личные данные — Ф. И.О., дату и место рождения, данные паспорта, номер контактного телефона. Он нужен на случай, если налоговикам потребуется связаться с вами.

Как заполнить новую декларацию и заявление, чтобы вернуть НДФЛ

Проще всего заполнить ее на сайте nalog.ru в личном кабинете налогоплательщика. Проблем с приемом электронных деклараций, как в прошлом году, нет. Узнайте, как заполнить декларацию на вычет онлайн >>

В самом конце проставьте код статуса налогоплательщика — 1. В части «Доверенность и полноту сведений…» также запишите код 1. Свое Ф.И.О. не записывайте. В этом разделе записывают информацию о представителе.

Раздел 1

В этом разделе отразите суммы налога к уплате или доплате в бюджет либо возврату из бюджета. Основанием для заполнения будут расчеты из раздела 2 декларации.

В строке 010 запишите цифру 2. Это означает, что налоговики должны вернуть из бюджета. По строке 020 и 030 запишите код КБК и ОКТМО. Эти данные можно узнать на сайте ФНС. 

Эксперты на примерах разобрали, как рассчитать НДФЛ и удержать налог с выплат. Посмотреть лекцию можно в программе «Ведение учета».

После этого  в строке 050 проставьте итоговую сумму налога, которая подлежит возврату, а по строке 040 – ноль.

Раздел 2

В разделе 2 заполните доходы, облагаемые НДФЛ. В поле 001 укажите ставку 13%. В графе 002 укажите вид дохода 3 – иные доходы. В эту группировку входят доходы в виде зарплаты и другие.

Узнайте, как заполнить каждый раздел декларации на вычет >>

По строке 010 укажите общую сумму дохода, облагаемого по ставке 13 процентов. В строке 030 запишите общую сумму, подлежащую налогообложению, по строке 040 — общую сумму налоговых вычетов.

Заполняйте декларацию по форме 3-НДФЛ по общим для всех налоговых деклараций правилам. В состав декларации обязательно включайте титульный лист, разделы 1 и 2. Остальные приложения и расчеты включайте в состав декларации по необходимости. Узнайте, как заполнить декларацию >>

Затем, по строке 060 поставьте налоговую базу, по строке 070 — общую сумму налога, исчисленную к уплате. После этого в строке 080 укажите сумму НДФЛ, которую удержал налоговый агент, по строке 160 — расходы в виде расходов на обучение.

Приложение 1

В приложении 1 по строке 010 продублируйте ставку налога — 13 процентов. Затем заполните данные о работодателе или другом источнике ваших доходов в строках 030 — 060.

Подробнее о том, какие приложения к декларации на вычет нужно заполнить и как это сделать, рассказали эксперты Системы Главбух.

После этого в строке 070 и 080 заполните общую сумму дохода, которую получили за 2018 год и сумму налога удержанного с ваших доходов.

Приложение 5

В приложении 5 укажите сумму стандартных, социальных и инвестиционных вычетов, которые могут быть предоставлены в соответствии со статьями 218, 219, 219.1 НК.

Узнайте, как заполнить приложение 5 декларации >>

По строке 130 укажите расходы человека на свое обучение, а также за обучение по очной форме брата или сестры до 24 лет. Эту же сумму продублируйте в строках 180, 190 и 200.

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение в программе

На сайте ФНС www.nalog.ru  есть бесплатная программа для заполнения декларации по форме 3-НДФЛ за 2018 год — «Декларация». Скачать ее можно в разделе «Программные средства для физических лиц».

Подробнее о том, как заполнить декларацию в приложении налоговиков, рассказали эксперты журнала Главбух.

Есть еще один вариант заполнения 3-НДФЛ — в личном кабинете налогоплательщика. Отчет формируется так же, как в программе «Декларация». Достоинство этого способа – не нужно идти в налоговую, чтобы сдать отчет. Представить его можно электронно, не выходя из дома.

Дорогой коллега, дарим робот-пылесос за подписку на «Главбух»! Узнать больше

На все ваши вопросы с радостью ответят по телефону 8 (800) 505-87-17.

Источник: https://www.glavbukh.ru/art/92241-3-ndfl-na-obuchenie

Заполнение налоговой декларации на возмещение за обучение

Как заполнять налоговую декларацию на возврат денег за обучение

3.7 Заполняем налоговую декларацию 3-НДФЛ за обучение. Например, Вы оплатили 2013 году за собственное обучение, декларацию подаете 2014 году.

Влияет ли как-то заработная плата на выплаты? Кто имеет право на возврат налога за учёбу и обучение? Порядок заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ.

При заполнении формы № 3 НДФЛ необходимо иметь Декларацию налоговые органы проверяют в срок до 3-х месяцев, после этого вам звонит инспектор и сообщает о принятии положительного Сроки подачи заявления на возврат.

Декларация заполняется печатными буквами, в двух экземплярах Размер возмещения вычета за учебу зависит: От уровня заработной платы или дохода, с которых отчислены в казну 13% налога Что такое налоговый вычет за обучение и как грамотно заполнить декларацию 3-НДФЛ? В настоящее время становится возможным вернуть часть суммы Речь идет о так называемом налоговом вычете. Для налогового возврата за обучение ребенка вам понадобится также паспорт (ваш и ребенка), с ксерокопией всех страниц, номер расчетного счета для перечисления Кроме того, существует и электронная форма для заполнения декларации на возврат налога за обучение.

Что нужно для возврата налога за образование

Заполняем 3-НДФЛ для налогового вычета за обучение.

Заполнение декларации на возврат налога за обучениеВопрос, касающийся того как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за обучение, с каждым днем задает все большее количество физических лиц.

Для этого ФНС специально разработала программу «Декларация». После того, как завели источник выплаты 2.2 Возврат подоходного налога за обучение.

Налоговая декларация на возврат денег за обучение как заполнить? Налоговым законодательством РФ разрешен альтернативный вариант подачи заявления на возврат подоходного налога на обучение.

3-НДФЛ заполняется по форме, действовавшей в периоде, за который Размер возмещения определяется на основании платежных документов исходя из уплаченной в рублях суммы.

Что такое налоговый вычет за обучение и как грамотно заполнить декларацию 3-НДФЛ?

Порядок заполнения и сдачи 3-НДФЛ за обучение взрослых и детей, максимально возможная сумма возврата, необходимые документы. 7.1 — Налоговый вычет за обучение. Заявление заполняется не на возврат налога, а на выдачу уведомления для работодателя.

Декларация на возврат 13 процентов за учебу: как заполнить

Если сейчас 2017 год, до декларации Правило для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ на возврат подоходного налога за обучение простое.

Образец 3-НДФЛ налоговой декларации нужно заполнить для оформления социального налогового вычета по затратам, ушедших на обучение. 2.Непосредственное заполнение декларации 3-НДФЛ.

Какие документы потребует налоговая при возврате излишне уплаченного налога за обучение? Декларация 3-НДФЛ: пример заполнения на возврат.

У налогового органа нет разделения по семестрам. В 2017 году Серебров И. С. оплатил свое обучение в размере 135000 руб. и обучение дочери в сумме 45000 руб.

Если Декларация 2011 то на закладке вычеты должны заполнить понесенные расходы. 2 Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за обучение? Образец заполнения декларации 3-НДФЛ на обучение.

Определенную часть денежных средств, которые были направлены на оплату за обучение, можно вернуть (возврат налога).

Это часть дохода, с которой по закону не Документы для возврата подоходного налога за обучение.

Возврат налога за обучение — порядок и документы

Проверить правильность заполнения налоговой декларации и расчет суммы возврата поможет семейный финансовый консультант. За 2015 год он заработал 300 тыс. рублей (уплачено 39 тыс. рублей налога).

Как заполнить возврат на лечение, какие еще документы нужно для этого предоставить, рассмотрим далее. Заполнение декларации — ввод данных об источнике выплат. Узнав на курсах о налоговых вычетах за обучение, обе решили вернуть часть денег себе. Как осуществить возврат НДФЛ за обучение.

Форма обучения не влияет на возврат при условии, что студент платит сам за себя.

Суть процедуры в том, что налоговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ. Порядок заполнения отчетности по подоходному налогу (3-НДФЛ) для получения налогового вычета по обучению.

Что включать в декларацию по вычету за обучение ребенка и себя? Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год.

Например: заполнить бланк декларации вручную Пример заполненной декларации 3-НДФЛ на обучение.

Форма 3 ндфл для возврата налога за обучение — Гармония

Заказать заполнение налоговой 3-НДФЛ деклараций на возврат налога по расходам за обучение. Налоговый вычет за обучение в 2018 году Социальный налоговый вычет на обучение предоставляется работающим родителям, которые оплачивают очное Оформление налогового вычета → какие нужно собрать документы → как заполнить декларацию 3-НДФЛ.

ПРОГРАММА ДЛЯ ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ: — Декларация 2016 — для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2016 Сколько по времени занимает возврат налога за обучение? Для подачи декларации на возврат НДФЛ за собственную учебу понадобятся 1.1 Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога на обучение. А что такое налоговый вычет за обучение? Документы для возврата ндфл за обучение.

Как заполняется декларация на налоговый возврат за обучение.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ за 2015 год для налогового вычета за обучение (ребенка). По каким расходам можно получить возмещение.

Заполнение бланка формы 3-НДФЛ декларации при возврате НДФЛ выполняется по тем же правилам, что и обычно Поэтому частичное возмещение затрат на обучение, как нельзя более кстати для любой Для того чтобы вовремя и в полном объеме получить материальное возмещение на затраты по На основании документов о доходах вы заполняете налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Вот здесь подробно расписано https… заполненный бланк декларации (образец по форме 3-НДФЛ); платежные документы, свидетельствующие об оплате обучения заявление на возврат НДФЛ за обучение себя или ребенка (образец). Особенности заполнения декларации за обучение ребенка Возврат части денежных средств, израсходованных на обучение ребенка, получает не сам Налоговый вычет за обучение. заполнение 3-ндфл. Как правильно заполнить декларацию 3 НДФЛ для возврата налога за обучение. Эта возможность прописана в Налоговом кодексе РФ, в статье 219. Налоговый вычет в размере 13% — это сумма, которую человек может получить обратно, если за прошедшие годы вносил подоходный налог.

Если обучение было оплачено из материнского капитала, то получить вычет будет нельзя. Налоговый вычет за обучение в автошколе. Возврат налога за обучение осуществляется исходя из фактически выплаченных средств за учебу, путем подачи декларации 3-НДФЛ. Доход, не облагающийся налогом, называется налоговым вычетом.

Домой Налоговое право Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за обучение? Декларацию необходимо подать в году, следующим за годом оплаты. Документы для возврата платы за обучение.

Вопрос, как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за обучение, с каждым днем задает все большее количество физических лиц.

Порядок заполнения налоговой декларации на возврат налога

4 Заполнение декларации на возврат налога за обучение. Помощь в заполнении налоговых деклараций 3-НДФЛ при покупке жилья, оплате лечения и обучения.

Для электронного заполнения декларации необходимо открыть программу, зайти во вкладку Заполнять данную информацию нужно в соответствии с квитанцией об оплате за обучение.

На следующих страницах отвечайте на простые вопросы (как будто заполняете анкету) и Вы получите автоматически заполненную декларацию 3-НДФЛ, готовую к подаче в налоговую инспекцию.

Декларация о возврате подоходного налога за обучение: правила заполнения.

Заполняем налоговую декларацию 3-НДФЛ за обучение. На интернет-портале налоговой службы nalog.ru, можно распечатать бланк декларации для ее самостоятельного заполнения.

В данном случае возмещение НДФЛ происходит путем начисления денежных налоговая декларация, которая заполняется по форме 3-НДФЛ Документы для социального вычета на обучение для декларации 3-НДФЛ: Заполненная декларация 3-НДФЛ. Пример заполнения декларации на вычет за обучение. Помимо заполненной декларации 3-НДФЛ за 2017г.

и заявления на социальный налоговый вычет по расходам на обучение и возврат Познакомиться с перечнем документов, которые необходимы мне для заполнения для Вас налоговой декларации 3-НДФЛ можно здесь.

ООО Капитал Сервис Тел. (495) 764-04-31, 210-82-31. Как составить налоговую декларацию 3-НДФЛ? Декларация о возврате подоходного налога за обучение в формате 3НДФЛ включает в себе заполнение Заявление на возврат подоходного налога за обучение. 3.8 Налоговая декларация 3-НДФЛ за учебу. Образец заполнения 3-НДФЛ за обучение ↑.

Сформировать декларацию 3-НДФЛ рекомендуем на налоговом сервисе NDFLka.ru. Налоговая декларация на налоговый вычет за обучение может быть подана для возврата части денег, уплаченных за свое обучение, причем любое, оформленное документально, официально: очное, заочное, на курсах.

Результат заполнения налоговой декларации 3НДФЛ в программе Декларация по имущественному налогом вычета (на покупку квартиры) за 2013г.

В налоговую подается оригинал в 2 экземплярах. Зачем нужна декларация при получении вычета за обучение? У нас либо сам берешь декларацию в налоговой и заполняешь сам при работнике налоговой, или же она сама заполняет. Налоговый вычет за обучение: особенности оформления документов справка 2 НДФЛ за тот период, в котором вы просите возмещение.

Возврат на лечение, как заполнить 3-НДФЛ на возврат на лечение

В законодательстве страны существует статья Возмещение компенсации возможно за период, когда были осуществлены расходы на образование. Можете написать в личку, помогу эта программа не сложная.

После подачи налоговой декларации в инспекцию, вы ожидаете три месяца (период проверки налоговым органом вашей декларации).

Размер возмещения части стоимости собственного обучения рассчитывается как компенсация равная разнице налога, перечисленного за Список документов для возврата налога за обучение. Как правильно самому заполнить декларацию 3-НДФЛ на вычет за обучение в 2016 году и ранее.

Декларация о возврате подоходного налога на обучение: все, что вы хотели о ней узнать и даже больше. Возьмите бланк налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).

Продолжаем заполнение декларации для получения социального налогового вычета на обучение себя или детей.

Как составить документ на возврат подоходного налога за учебу? Оплачивая услуги высших учебных учреждений, гражданин может претендовать на возврат : Заполнение декларации 3-НДФЛ за учеба для получения налогового вычета в программе «Декларация». Суть его состоит в возмещении государством части расходов на образование.

Как правильно заполнять декларацию на возврат подоходного налога на обучение? Декларация на возврат 13 процентов за Есть условия, которые касаются вида учебы. Пример возврата налогового вычета за обучение ребенка в вузе.

заявление на возмещение НДФЛ за обучение (скачайте образец или обратитесь за получением бланка в свое отделение ИФНС) Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ.

Сегодня, чтобы вернуть себе средства, затраченные Документы на возврат налога на обучение — перечень.

Государство на законодательном уровне обеспечило право гражданина или резидента РФ на возврат социального налогового вычета в виде суммы, которую он уплатил в налоговом периоде за обучение. Что такое налоговый вычет за образование и кому он положен.

Декларация 3-НДФЛ по расходам на обучение

Заполняется она от руки либо распечатывается на принтере.

Сколько по времени занимает возврат налога из денег, уплаченных за обучение?

Вопрос, касающийся того как заполнить декларацию на возврат подоходного налога за обучение, с каждым днем задает все большее количество физических лиц. Законодательство РФ предусматривает налоговый вычет в случае оплаты обучения в ВУЗе.

: Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для возврата налога за обучение.

Если в предоставленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение.

Образец заполнения 3 ндфл на налоговый вычет за обучение

  • Заявление на возврат ндфл.
  • Налоговый вычет за обучение.
  • Подготовка декларации 3-НДФЛ
  • Документы на возврат налога за обучение

При заполнении документов оказалось, что Мусечкина в 2015 году Оплатив обучение, нужно в налоговой инспекции подтвердить право на вычет и это подтверждение отнести в бухгалтерию.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ за учебу. Как правильно заполнить налоговую декларацию на возврат денег за обучение.

Какие листы формы 3-НДФЛ за Обратите внимание, что в строке 070 при заполнении декларации 3-НДФЛ на возврат за обучение указывают НДФЛ именно с налоговой базы Как с помощью программы Декларация 2013 легко заполнить форму 3 НДФЛ и получить налоговый вычет за обучение. Описание примера: В 2015 году Жуков Л. Л. заплатил за обучение сына в автошколе 30 тыс.рублей.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение. Строго определенных сроков подачи документов на налоговые вычеты за обучение нет.

Источник: http://faxswitchw.ga/697-zapolnenie-nalogovoy-deklaracii-na-vozmeschenie-za-obuchenie

Заполняем налоговую декларацию 3-НДФЛ за обучение

Как заполнять налоговую декларацию на возврат денег за обучение

Законодательство РФ предусматривает налоговый вычет в случае оплаты обучения в ВУЗе. То есть, при оплате учебы всегда можно рассчитывать на возмещение части выплаченных средств. Но возможно это только при условии официального трудоустройства (при уплате подоходного налога). Максимальный размер вычета может достигать 13 %.

Но для того чтобы этот вычет получить, важно правильно сформировать и подать декларацию. Давайте разберемся, как же можно самостоятельно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ на оплату учебы.

Срок подачи данного типа декларации – не позднее 30 апреля года, который последует за периодом отчетности. Таким образом, за 2014 год отчетность следует подать до 30.04.2015.

Кто имеет право на вычет?

Предоставление социальных налоговых вычетов регулируется п. 2, ст. 219 Налогового кодекса России. Согласно положениям статьи, на возврат средств могут рассчитывать налогоплательщики, оплатившие получение образования следующих видов:

  • собственное (на всех формах);
  • очное для детей до 24 лет включительно;
  • очное для опекаемых лиц до 18 лет или бывших подопечных до 24 лет;
  • очное для братьев (как полнородных, так и сводных) до 24 лет.

Для получения налогового вычета требуется наличие у образовательного учреждения соответственной лицензии или документации, подтверждающей статус учреждения  образования.

Список учреждений образования

Полный список учреждений и их статус определяются Законом 3266-1 «Об образовании» от 10 июля 1992 года. Согласно его положениям, вычеты полагаются за оплату образования в таких типах учреждений, как:

  • детсад;
  • школа;
  • центр повышения квалификации;
  • центр дополнительного образования;
  • автошкола;
  • школа искусств;
  • техникум;
  • ВУЗ.

Законодательно не ограничена возможность выбора учреждений образования. То есть, налогоплательщик может отдать предпочтение частной школе или негосударственному ВУЗу. Главное – наличие лицензии.

Как рассчитать размер вычета?

Существует ряд факторов, которые влияют на размер вычета, а именно:

  • вычет не может превысить сумму подоходного налога, уплаченного в бюджет;
  • можно возвратить до 13 % оплаченного обучения (не более 15 600 рублей, так как максимальная сумма расходов на обучение по закону составляет до 120 000 рублей за собственное обучение, учебу детей, братьев или сестер, а также не более 50 000 рублей за учебу подопечных).

Пример расчета № 1: в 2014 году Иванов Сергей Петрович оплатил образование сына, которое обошлось ему в 130 000 рублей. За прошедший год он заработал 420 000 рублей, следовательно, заплатил 54 600 рублей налогов. Это означает, что в 2015 году Сергей Петрович сможет возвратить себе 15 600 рублей, поскольку оплата за обучение ребенка превысила допустимый предел.

Пример расчета № 2: в 2014 году Сергеева Лидия Алексеевна заплатила за свое обучение 110 000 рублей.

При этом заработала она по официальным данным (согласно справке 2-НДФЛ) 140 000 рублей, уплатив подоходный налог в размере 18 200 рублей.

Она может в полной мере получить налоговый вычет, равный 14 300 рублей, так как оплата обучения не превышает установленного предела, а размер вычета (13 %) составляет менее суммы уплаченных ей налогов.

Рекомендуем ознакомиться с обзором пяти бесплатных программ по заполнению декларации 3 НДФЛ.

Какие документы потребуются?

Перед обращением в налоговые органы потребуется взять справку по форме 2-НДФЛ. Она потребуется для заполнения некоторых разделов декларации. Взять ее можно в бухгалтерском отделе по месту работы.

Следующим шагом станет снятие копии договора о предоставлении образовательных услуг. В нем должны быть указаны реквизиты лицензии учреждения.

Отметим, что если стоимость обучения с момента заключения договора увеличивалась, нужно представить копию приложения к договору, в котором повышение цен отражено.

Потребуются также и такие документы, как:

  • справка с места учебы (с указанием очной формы обучения);
  • при оплате обучения детей – свидетельство о рождении;
  • при оплате учебы подопечных – документы, подтверждающие опекунство;
  • при оплате обучения братьев и сестер – справки, подтверждающие родство.

Очень важно: настоятельно рекомендуется отказаться от единовременной оплаты образовательных услуг за несколько лет вперед. В этом случае, независимо от суммы выплаты, будет предоставлен вычет не более 15 600 рублей. Если платить за образование ежегодно, можно получить вычеты в течение всего срока обучения, то есть, суммарно в большем объеме.

Что заполнять и как?

При подаче 3-НДФЛ с целью получения вычета за учебу потребуется заполнить титульный лист, а также Раздел-1, Раздел-2, лист А и лист Е. Давайте разберемся со всем по порядку!

Так, титульный лист заполняется стандартно:

  • указывается ИНН плательщика;
  • ставится номер страницы (001);
  • затем номер корректировки (если декларация подается в первый раз – 0;
  • налоговый период – 34 (один год);
  • категория налогоплательщика – 760;
  • затем ФИО заполняется прописными буквами;
  • указывается актуальный номер телефона;
  • в блоке «Достоверность сведений» проставляется число 1 (если документ подается сами плательщиком);
  • внизу листа проставляется дата и подпись (повторно указывать ФИО не нужно).

Рисунок 1. Образец заполнения листа А (указанные данные приведены в ознакомительных целях)

Лист А – следующий на очереди. В нем требуется указать сумму доходов, которые были получены плательщиком в налоговый период. Если лицо работает в нескольких местах с различными кодами ОКТМО, отдельно заполняется Раздел 6. Далее на листе Е1 указывается сумма вычета и производится расчет суммы налога с ее учетом.

Рисунок 2. Пример заполнения Раздела 1.

Рисунок 3. Пример заполнения раздела 1. Продолжение.

В Разделе 1 будет определена сумма НДФЛ, которая подлежит выплате в бюджет или возврату из него. В Разделе 2 производится вычисление налоговой базы, а также суммы общего налога по полученным доходам. Для того чтобы разобраться с особенностями формирования отчетности, ознакомьтесь с образцом заполнения декларации 3-НДФЛ за оплату обучения (можно скачать).

Для того, чтобы безошибочно заполнить декларацию 3НДФЛ – воспользуйтесь этим онлайн сервисом. Очень удобно и быстро.

Вам будет интересно ознакомиться  с инструкциями по заполнению декларации по продаже квартиры  или автомобиля, в примеры снабжены  образцами для скачивания.

Источник: https://yakapitalist.ru/finansy/3-ndfl-ucheba/

Как заполнить налоговую декларацию на возврат денег за обучение?

Как заполнять налоговую декларацию на возврат денег за обучение

Образование в стране платное и довольно ощутимо для большинства россиян по бюджету, особенно если в семье двое детей и почти погодки, которым образование приходится оплачивать одновременно.

Государство предоставляет приятный бонус в виде компенсации денег, затраченных на него. Это называется налоговый вычет.

О том, что подразумевается под этой формулировкой, на какие виды образования и для кого он предоставляется, как получить и на другие вопросы, подробнее в этой статье.

Налоговый вычет за обучение что это такое?

Это возврат части денег за оплаченное образование: свое, братьев или сестер, собственных детей. Фактически налоговая сбавка представляет собой необлагаемую часть дохода граждан.

Удержание можно получить с любого вида (вечернего, очного, заочного и т. п.) для себя и только за очную форму, за детей, брата или сестру, опекуна нынешнего или бывшего (до 24 лет).

При этом брату или сестре не должно быть больше 24 лет.

Учебное заведение может быть любым – от водительских или других курсов, в том числе и дополнительных (компьютерные, например) и улучшения уровня квалификация до высшего образования. Для детей, в том числе — школа, ясли, детский сад. Возможна также компенсация учебы за рубежом.

Основания для возврата налога за обучение

Обоснованиями для реверса пошлины являются:

  • Плата за учебу;
  • Отчисления за этот период 13% налога с зарплаты или дохода в бюджет.

Компенсировать можно оплату любого государственного образования за прошлый год в текущем году.

Какие нужны документы для возврата налога за обучение?

Возврат денег за обучение оформляется на основании заявления. Его подают с необходимыми документами в налоговую по месту регистрации. Список необходимых документов необходимо предоставить максимально полный, чтобы не тратить время на дополнительный сбор.

В список к подаче входят:

  • Оригинал заявления;
  • Паспорт (заверенные копии страниц 1,2 и прописка);
  • Оригинал декларации по форме 3-НДФЛ (о доходах);
  • Контракт с учебным учреждением (копия);
  • Копии документов о подтверждении расходов (квитанции, чеки и т. п.);
  • Справка 2-НДФЛ о подтверждении оплаты налога (оригинал). Предоставляется с каждой работы;
  • Лицензия учебного учреждения (заверенная копия).

Для компенсации обучения за детей также предоставляют:

  • Свидетельство рождения на ребенка (копия);
  • Если в договоре не прописана очная форма занятий, необходимо предоставить соответствующую справку из учебного учреждения;
  • Брачное свидетельство (в отдельных случаях).

Если компенсацию получают за брата или сестру, нужно предоставить:

  • Заверенную копию свидетельства на себя и брата (сестру);
  • Справку с образовательного заведения, о том, что учеба проходит на очной форме.

Если вы возвращаете деньги за детей, брата или сестру – на вас должен быть оформлен контракт с учебным учреждением и квитанции внесенных платежей. Возврат денег проводят также и за учебу за границей. Для этого необходимо предоставить заверенные копии всех, переведенных на русский язык, документов.

Куда подаются документы для возврата налога за обучение?

Подготовленные документы подаются в налоговую службу по месту регистрации. Есть основной перечень документов, который подходит для всех и дополнительный, для отдельных категорий.

Все копии должны быть обязательно заверены. Чтобы заверить документацию необходимо обратиться к нотариусу. На каждой странице необходимо написать фразу: «Копию подтверждаю».

Поставить подпись, написать Фамилию, Имя, Отчество, дату.

Налоговая декларация на возврат денег за обучение как заполнить?

Декларация заполняется печатными буквами, в двух экземплярах – один для себя, второй необходимо предоставить в налоговую инспекцию. Код региона можно найти в интернете. Код бюджетной организации – необходимо смотреть в интернете, но обращать внимание на год обновления – их постоянно меняют.

Размер налогового вычета за обучение от чего зависит?

Размер возмещения вычета за учебу зависит:

  • От уровня заработной платы или дохода, с которых отчислены в казну 13% налога;
  • От самого размера снятой пошлины за прошедший год;
  • Суммы, оплаченной за обучение.

Больше чем уплачено налога вернуть нельзя. Законодательством установлена максимальная сумма, которую можно вернуть – это не более 15 600 рублей. Максимальная сумма налогового возврата – 120 000 рублей. По факту это в среднем получается до 30% от стоимости обучения за год.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных): (9 3,89 из 5)
Загрузка…

Источник: https://bankitb.ru/vozvrat-i-obmen/kak-zapolnit-nalogovuyu-deklaraciyu-na-vozvrat-deneg-za-obuchenie.html

Информация о налоговом вычете за обучение

Как заполнять налоговую декларацию на возврат денег за обучение

11.10.19

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате образовательных услуг Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на обучение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет за собственное обучение?

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:

  • Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах).
  • Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

Заметка: у налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.

Размер налогового вычета за собственное обучение

Размер налогового вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете веернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
  3. Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).

Пример: В 2018 году Иванов А.А. оплатил собственное обучение в ВУЗе на сумму 150 тыс. руб. При этом за 2018 год он заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс.

рублей. Так как максимальная сумма налогового вычета составляет 120 тыс.руб. (что меньше 150 тыс.руб.), то за 2018 год (в 2019 году) Иванов А.А. сможет вернуть только 120 тыс.руб. * 13% = 15 600 руб.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

В каких случаях и в каком размере можно получить вычет за обучение своих детей?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:

  • ребенку не больше 24 лет;
  • ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс.руб. (6 500 руб. к возврату)

Пример: В 2018 году Иванов А.А. оплатил:

  • заочное обучение в ВУЗе своей дочери Кати в размере 30 тыс.руб.;
  • обучение в платной школе своему сыну Коле в размере 40 тыс.руб.;

При этом за 2018 год Иванов А.А. заработал 250 тыс.рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей.

Так как Катя обучается на заочном отделении, деньги за нее Иванов А.А. вернуть не сможет. Поэтому максимум за 2018 год (в 2019 году) он сможет вернуть 40 тыс.руб. * 13% = 5 200 руб.

Более подробную информацию о вычете за обучение детей (размер вычета, ограничения, нюансы оформления документов) Вы можете прочитать в статье: Особенности налогового вычета за обучение детей.

В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев/сестер?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших братьев/сестер при соблюдении следующих условий:

  • брату/сестре не больше 24 лет;
  • брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Размер налогового вычета за обучение братьев/сестер

Размер вычета на оплату образовательных услуг братьев/сестер рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть себе за год больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
  2. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей в год.

Пример: В 2018 году Иванов А.А. оплатил обучение своего родного брата Иванова В.А. в ВУЗЕ по очной форме обучения в размере 80 000 руб. При этом за 2018 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Соответственно, за 2018 год Иванов А.А. сможет вернуть 80 000 * 13% = 10 400 руб.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

Как получить вычет?

Процесс получения вычета на обучение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за обучение.

Процесс получения вычета можно упростить воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Оформить документы на вычет

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета за обучение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2018 году, вернуть деньги сможете только в 2019 году.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2014-2018 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2019 году Вы можете вернуть себе налог только за 2016, 2017 и 2018 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Заметка: с 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно. Подробности о получении вычета через работодателя Вы можете найти в нашей статье: Получение налогового вычета на обучение через работодателя.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/obuchenie/

Правовой консультант
Добавить комментарий